富邦入息全保證延期年金 vs 中銀可扣稅延期年金

有一位客戶，拿著一份中銀的年金計劃，向我查詢是否合適他的需求，又問坊間有沒有其他類似選擇。原來這位40歲男客戶打算60歲退休後，每月有4千左右的保證入息，直至終身。

我留意到，這份中銀年金計劃，是一份「可扣稅延期年金」（延期年金是什麼？可以看一看我之前的blog）。政府於今年4月1日推出「可扣稅延期年金」，最大特色是，每位投保人每年最高可享6萬元扣稅額。如以最高邊際稅率17%來計算，每年可少交10,200稅。然而，較佳年金的回報，可超越此稅額，所以客戶在比較年金計劃時，比較著重退休後的回報率，而非扣稅額，而入息金額才是退休生活質素的關鍵。

至於這位客戶，我幫他比較了市場熱賣的中銀人壽延期年金計劃（終身）及富邦人壽ABSOLUTE退休年金，後者不屬可扣稅。（對照簡表，見圖）

概括而言，此兩計劃共同特色是：10年共付保費約43萬，從60歲開始領取年金至終身。

差異處在於：
1. 每月入息方面，富邦保證入息4,000元；中銀保證入息2,129元，預期可至3,885元。
2. 於80歲時入息總額，富邦保證入息96萬；而中銀保證入息51萬，預期可至約93萬。

要點：

1. 供款年期及開始領取年齡：只要達到最低年金入息的標準，富邦可以靈活組合供款年期及開始領取年齡。中銀只可選擇供10年及於60歲領取年金。

2. 入息：富邦入息是全保證，市場獨家。中銀入息有非保證成份，實際回報有所浮動。

3. 身故賠償：每個保單年度，富邦身故賠償最少可達已繳保費的130%。中銀身故賠償每年遞減。

4. 退保價值：客戶不想再收取每月入息，可退保，退回現金價值。中銀的退保價值比富邦高，但購買年金的客戶較注重每月入息至終身，退保不是最大考慮。

5. 集團背景：富邦的母公司是財力雄厚的台灣金融集團，主要業務遍佈銀行、保險及證券。中銀母公司是香港家傳戶曉的中資金融機構。兩家人壽公司分別在國際評級機構標準普爾的信用評級為A-及A，可見它們的財政實力和信譽皆極高。